说到银行承兑汇票的大量应用，可以毫不夸张的讲，那时极大的促进了企业之间的经贸往来，但凡事有利也有弊。接下来小编将深度揭秘银行承兑汇票业务发生一些问题的原因，感兴趣的朋友不妨耐心阅读下文。

    一、票据贴现资金的流向难以控制，商业银行在办理贴现时，一般比较注重过程的合规性、合法性和票据的真实性，对票据贴现资金的流向控制缺乏积极性或力不从心，虽然监管部门多次强调严禁信贷资金以各种形式流人股市，但在票据和贸易背景真实可靠的前提下，商业银行只重视票据贴现过程的合法性。再加上持票人办理贴现是通过转让票据提前获取销售货款的使用权，因此商业银行监督企业贴现资金使用的必要性不充分，控制贴现资金的使用难度较大。

    二、对银行承兑汇票认识与实践存在偏差，现行法规规定，作为结算工具，必须有真实的商品贸易背景，而事实上，由于我国融资工具缺乏，银行承兑汇票经常被单纯地作为融资工具使用，此时贸易背景存在与否往往被忽视。

    三、办理银行承兑汇票手段和方法有局限性，使商业银行执行目前的规定存在一定的难度，也导致了大量违规现象，如对个体工商户签发银行承兑汇票的主要原因是因该部分承兑汇票全部采取全额备付、质押形式，因此实际操作中出现风险的可能基本不存在，并且能更好地适应和支持经济的发展，所以容易滋生违规现象。

    四、票据格式不统一，造成资金风险，据了解目前银行承兑汇票均由各商业银行自行印制，由于各行印制的汇票有各自的格式、颜色和相应的防伪标识，系统外其他商业银行由于没有他行汇票票样，又无法对他行票据印鉴进行核对，对他行票据识别起来较为困难。

    五、票据流通渠道单一，票据作用难以正常发挥，对票据市场的作用认识不足，票据市场长期呈现银行承兑汇票垄断的局面，在这样的背景下，银行承兑汇票业务出现问题是很难避免的。

    六、企业利用承兑汇票贴现套取银行资金的行为难以确认，我们在检查中发现，企业之间以虚拟交易合同和增值税发行票申请签发和贴现银行承兑汇票较普遍，涉嫌套取银行资金，有的已形成风险，但相关的法律法规没有明确规定，存在管理漏洞。

    七、依据现有法律法规和管理制度，难以对票据市场进行监管，主要是开立存款户的标准不一致。按照现行规定，银行只能对开设存款账户的企业办理银行承兑汇票业务，而存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，商业银行关于银行承兑汇票管理的细则标准却不统一。有的商业银行为开立存款账户，有的为开立基本账户，有的是开立结算账户。

    八、对票据贸易真实性和商品交易真实性难以确认，现行管理办法规定，商业银行办理银行承兑汇票业务时，必须确认其票据贸易的真实性，事实上，商业银行在办理承兑时最关心的是银行承兑汇票业务的操作风险和信用风险，办理贴现时，主要关心的是票据的真实性。因此，商业银行自身缺乏审查贸易真实性的内在动力，而且商业银行对贸易真实性的判断依据是合同和增值税发行票的复印件，由于虚构贸易背景、虚签合同以及虚假增值税发行票现象大量存在，商业银行又缺乏辨别其真伪的手段，因此对贸易真实性的审查要求实际上是流于形式。此外，商业银行对部分企业实行的是授信额度管理，银行承兑汇票业务只要在授信额度内，银行一般容易忽视对其贸易背景真实性的确认。