银行承兑汇票承兑后，一般情况下是由票据的出票人持票到销货方进货。由此带来的结果是，销货方如需资金会到其他银行办理银行承兑汇票贴现。对承兑银行来讲，只获得了5％的手续费收入和适度的保证金存款，贴现利息及相关的存款收益被其他银行拿走，风险收益严重不匹配是承兑银行不愿看到的事情，好在我国票据法规中有票据代理操作的相关规定，银行从中看到商机和业务的可操作性。

    从市场中的供需双方来看，如果双方关系稳定，已建立起相互信任的良好关系，则购货方也不希望每次都持票到销货方进货；对销货方而言，当然比较乐意不用再到其他银行贴现直接获得资金。如果是集团公司，它及下属很多公司面对着无数的供应商，它更希望加强内部资金管理以节约资金成本，因而也有代理下属公司统一对外支付的需要。

（二）业务含义

    商业汇票代理贴现业务是指商业汇票的贴现申请人通过与其代理人、贴现银行签订三方协议，委托其代理人在贴现银行代为办理票据贴现手续，贴现银行审核无误后，直接将贴现款项划付给贴现申请人的贴现业务。该业务涉及委托人、代理人和贴现银行三方，其中，委托人是指商业汇票的持票人，为实质上的贴现申请人，享有相应的权利和承担相应的义务；代理人为在中国境内注册，依法从事经营活动的法人，其接受委托人的委托，在委托人授权范围内在指定的贴现银行代理委托人办理贴现业务。在实际操作中，常常是收款人委托付款人办理贴现（商业承兑汇票）或收款人委托出票人办理贴现（银行承兑汇票）。

对客户的益处表现在：

    1.降低了票据异地传送费用，防止了可能的丢失。

    2.买方获得标准的同现金付款一样的商业折扣。

    3.在买方办理代理贴现方式下，买方可以有效控制支付贴现利息，操作手续简便。

对银行的收益表现在：

    1.有效的封闭票据，促进票据的体内循环。

    2.可以获得稳定的贴现利息收益。

    3.在银行承兑汇票方式下，节省了票据的查询、辨识工作，并可以保证票据真实，便利了业务操作。

    4.在商业承兑汇票方式下，从源头上营销出票人，获得风险可控的商业承兑汇票。

（三）目标客户定位：

    买方属于卖方非常重要的客户，卖方愿意配合买方为降低财务费用采取的特殊金融服务方式。

    主要行业定位：特大型的集团客户，企业实力雄厚，履约能力强，适用于大型的钢铁、石油、化工、电力、煤炭等行业的客户。

（四）办理要求

    对代理贴现业务来讲，更应把防范风险放在首要位置，在办理代理贴现业务前要认真了解企业的真实意图，关注票据的贸易背景真实性审查，确保买入的票据有真实贸易背景和债权债务关系，严格防止企业利用无对价票据套取银行信贷资金。一般情况下，票据代理贴现业务代理人限定在：委托人的直接前手或直接前手的集团公司（目前，很多集团公司都采取资金、票据集中管理模式，因此，通过集团总公司集中系统内所有票据统一向银行申请贴现）。除此之外的代理人申请的此类业务银行不予办理。办理代理贴现的票据限定在：银行承兑的银行承兑汇票及符合银行商业承兑汇票贴现要求的商业承兑汇票，同时要求出票人与贴现申请人为异地。出票人与贴现申请人或委托人与代理人为异地。

    贴现银行需对委托人及代理人的合法资格、委托人与代理人之间的真实委托代理关系严格审查，并通过专门的协议确立委托代理关系，明确各方的权利和义务。委托人要保证贴现资料的真实合法性、贴现资金用途的合法性，授权银行将贴现资金划入指定的收款账号，并承担代理人在代理权限内行为的法律后果。

    代理人以委托人的名义办理贴现业务时，在《票据贴现申请书》中申请人名称、贴现凭证中申请人名称、《票据贴现合同》中客户名称，应填写委托人名称。在贴现凭证、拟贴现的商业汇票背面的背书栏、贴现申请书和贴现合同中需委托人签章的地方，加盖代理人自身的签章，并在商业汇票背书栏内签注“由××代理××”以表明代理关系。

    将代理贴现业务与买方付息票据贴现业务捆绑营销，两项业务的结合将为客户提供更大的便利，在出票人承担贴现利息并代理贴现模式下，出票人使用票据的付款效果同现款一样，而财务费用将大大降低，对于重视降低财务费用的大型优质客户非常适用。

    代理贴现业务项下，利息支付方式由供需双方自主协商确定，具体包括买方付息、卖方付息和协议付息三种方式。

    代理人代理委托人向银行申请贴现，可根据双方协商的结果向委托人收取一定的代理费用，也可不收取。如收取的话，一般按代理贴现票面金额的一定比例计收。